稅收延期與免稅退休帳戶：概述

當您在退休後思考時，稅收計劃應該是從一開始就作出決策的一部分。兩個常見退休賬戶，讓人們盡量減少稅收票據是稅務延期和稅收賬戶。

只是為了清楚，這兩種類型的退休賬戶都會最大限度地減少某人會產生的終身稅收費用，這提供了在早期退休的激勵措施。兩種類型的賬戶之間最明顯的差異是稅收優勢的啟動。

這是看這兩種類型的帳戶和關鍵差異，可以幫助您決定哪些帳戶-或者如果對您來說是有意義的。

稅務延遲帳戶

稅務延期賬戶允許您實現直接稅收扣除達到您的貢獻的全部金額，但賬戶未來的提款將按普通收入稅率徵稅。

美國最常見的稅收退休賬戶是傳統的IRA和401（k）計劃.1在加拿大，最常見的是註冊退休儲蓄計劃（RRSP）.2基本上是賬戶的名稱意味著，收入稅是“推遲”到以後的日期。

例如，如果您今年的應稅收入為50,000美元，並且您為稅務延期賬戶提供了3,000美元，您只需47,000美元就繳納稅款。30年來，一旦您退休，如果您的應稅收入最初是40,000美元，但您決定從賬戶中撤回4,000美元，您的應稅收入將達到44,000美元。

對於2020年和2021年，允許個人為401（k）計劃提供高達19,500美元，如果他們50或以上，則為6,500美元的追趕貢獻。對於2020年和2021年，您最多可以為傳統的IRA貢獻6,000美元（那些50或以上，可以增加1000美元）.3參與工作場所計劃和您獲得的金額也可能降低您的一些傳統的扣除性IRA貢獻。

稅收延期賬戶的好處

立刻在本年度繳納稅收較少的優勢為許多人提供了強大的激勵，以便為其稅收延期賬戶提供資金。一般思維是，目前捐款的直接稅收效益超過了未來提款的負稅收影響。

當個人退休時，他們可能會產生較少的應稅收入，從而發現自己處於較低的稅收托架中。通常鼓勵高收入者強烈鼓勵他們的稅收逾期賬戶盡量減少其當前的稅收負擔。

此外，通過接受立即稅收優勢，投資者實際上可以將更多的資金納入其賬戶。

例如，讓我們假設您正在為您的收入支付24％的稅率。如果您為稅務延期賬戶提供了2,000美元，您將獲得480美元的退稅（0.24x$2,000），並能夠投資超過2000美元，這將以更快的速度使其化合物。這是假設您在年底欠任何稅，在這種情況下，稅收將簡單地減少欠稅。增加儲蓄可以提供稅收利益和安心。

稅務豁免賬戶

稅收豁免賬戶不會在為他們貢獻時提供稅收優惠。相反，他們提供了未來的稅收優惠;退休時的提款不含稅。由於繳納賬戶的捐款是稅後的，因此沒有立即稅收優勢。這種結構的主要優點是投資回報稅收不足。

美國的流行稅豁免賬戶是加拿大的RothIRA和Roth401（k）.4，最常見的是免稅儲蓄賬戶（TFSA）.5

如果您今天為稅收豁免賬戶提供1000美元，則該資金投資於一年的共同基金，在30年內，該賬戶將以2,427美元的價值價值。當你在退休時拿出錢，你不會納稅。

相比之下，在普通的應稅投資組合中，業主將在銷售投資時，在1,427美元的增長時支付資本獲得稅。隨著延期賬戶，業主將在從其賬戶捐款或收益中宣告分發時支付普通所得稅。請注意，長期資本增益稅低於常規所得稅.6

通過延期賬戶，將來支付稅款，但稅收豁免賬戶，立即支付稅款。但是，通過轉移您繳納稅收並允許免稅投資增長時，可以實現主要優勢。

“我喜歡描述一個真正被稅收延遲的稅務延遲賬戶，”帕克里特金融公司的創始人MackCourter，CFP®說，在貝爾菲特，帕爾菲爾特省。“稅收將在路上抵達。然而，稅收豁免賬戶在存入賬戶後免稅。“

RothIRA和Roth401（K）S的貢獻限制與傳統的IRA和401（k）S相同，但改進調整後的總收入（MAGI）的人太高可能無法為RothIRA做出貢獻。

稅收豁免賬戶的好處

因為稅收稅賬戶的好處是實現到未來40年的人，但有些人忽略了他們。然而，在學校或者只是開始工作的年輕成年人是稅收豁免賬戶的理想候選人。在生活中的這些早期階段，他們的應稅收入和相應的稅務括號通常最小，但未來可能會增加。

通過開立稅收索引並將資金投入市場，個人將能夠在沒有任何稅收問題的情況下進入這些資金以及額外的資本增長。自從這種類型的賬戶提取以來，免稅，退休金賺錢不會將某人推入更高的稅收托架。

“稅收在退休後稅收的傳統信念已經過時了，”加利福尼亞州洛杉磯的動力學金融總裁·卡菲爾希姆（CFP）AliHashemian表示，“現代退休人員花費更多的金錢，比以前世代的收入更多。此外，稅收環境可能在未來的退休人員比今天更糟糕。這些只是稅收豁免策略可能是有利的一些原因。“

“我不能想到任何沒有免於免於免稅的人，”德克薩斯州赫斯特·赫斯特（SJK財務規劃）的創始人WesShannon說，CFP®。“常時，一個處於高稅收托架的客戶，並且具有長期增長導向的投資策略將能夠利用資本收益和合格的股息稅-目前正在較低的利率-而稅收延期將所有收入轉化為普通收入，以較高稅率徵稅。“

哪個帳戶適合您？

雖然理想的稅務優化策略將涉及最大限度地提高稅收和稅收豁免賬戶的貢獻，但如果不可能進行這種分配，則存在某些變量。

低收入收入者

鼓勵低收入收入者專注於為稅收豁免賬戶提供資金。在這個階段，對稅收延期賬戶的貢獻不會有很大的意義，因為目前的稅收福利是最小的，但未來的義務可能很大。

當他們產生12％的所得稅時，有人繳納1000美元的稅務賬戶，只會節省120美元。如果這些資金在五年內撤回該人在更高的稅收托架並支付32％的所得稅時，將支付320美元。

另一方面，對稅收豁免賬戶的貢獻今天徵稅。但是，假設您將在隨後幾年接觸到更高的稅收托盤，您將未來的稅收票據將最大限度地減少。

高收入者

高薪收入應關注對延期賬戶的捐款，如401（k）或傳統的IRA。直接福利可以降低其邊際稅括號，從而導致重大價值。

考慮退休的目的和時間框架

需要考慮的另一個至關重要的變量是您儲蓄的目的和時間框架。稅務延期賬戶通常，但並非總是作為退休車輛，因為大多數人都有最小的收益，並且在這個後工作階段期間可能會較低的稅率。由於投資者可以實現顯著的免稅資本收益，稅收豁免賬戶通常優先於投資目的。

“我實際上認為客戶經常在稅收延期賬戶上加載太多，”蓋瑟斯堡的藍海全球財富首席執行官MargueritaCheng說，蓋瑟斯堡，MD。“就像我們傳播投資多樣化一樣，稅收多樣化同樣重要。今天實現稅收節省很重要。但是，有些有關免稅或免稅退休儲蓄的東西。美元成本平均，金錢的時間價值和免稅增長的組合是一個強大的三葉草。“

無論您的財務需求如何，財務顧問都可以幫助您決定哪種賬戶最適合您。

底線

稅收規劃是任何個人預算或投資管理決策的重要組成部分。延期和稅收豁免賬戶是促進退休期間金融自由的最常用選項之一。

在考慮兩種替代方案時，請記住，您總是要繳納稅款，並根據賬戶類型，這只是何時的問題。