健康儲蓄賬戶（HSA）就像是個人儲蓄賬戶，但它只能用於合格的醫療保健費用。要符合條件，您必須註冊高度扣除的健康計劃（HDHP）。HSA也有稅收優勢，但考慮有一些缺點。

健康儲蓄賬戶的優點

以下內容包括健康儲蓄賬戶優惠的優勢。

許多費用限定

符合條件的費用包括廣泛的醫療，牙科和心理健康服務。它們在IRS出版物502中詳細解釋，醫療和牙科費用。

其他可以貢獻

捐款可以來自您，雇主，親戚或想要添加到您的HSA的其他任何人。但是，IRS確實設定了限制。

對於2021年，該限額為個人3,600美元，家庭7,200美元（分別為3,550美元和7,100美元，分別為2020年），並為稅收年度結束時55歲或以上的人為額外的1,000美元“追趕”貢獻。

稅前貢獻

貢獻通常通過雇主的工資單筆扣除稅前。因此，它們不包括在您的總收入中，並不受聯邦所得稅的約束。在大多數州，捐款不受國家所得稅的約束

稅後稅後繳費

如果您對稅後的捐款進行貢獻，您可以從您的納稅申報表上扣除您的總收入，減少年度的稅收票據。例如，如果您是55歲以下的個人，您在2021年的最高允許捐款是3,600美元（2020年的3,550美元）.2

如果您在年底通過工資單扣僅將2,600美元存入HSA，您可以選擇額外的1,000美元以降低您的稅費。您通常有直到各自的IRS稅申請截止日期貢獻。

免稅撤回

如果您對合格的醫療費用使用它們，則從您的HSA提取不受聯邦（或在大多數情況下，州）稅收.4但是，HSA可以用作投資賬戶，允許您購買庫存和其他證券，以潛在地提升您的股票和其他證券返回。

投資股票承擔寄存量損失的風險，只應被視為多元化，長期富裕建設戰略的一部分。在採取此類行動之前，可以尋求金融計劃專業人員的建議是明智的。

免稅收益

賬戶中資金的任何興趣或其他收益都是無稅收的。大多數HSA賬戶贏得了最小的興趣，小於0.1％.5

年滾動

如果您在今年年底留下了HSA的錢，它就滾到了明年.6這提供了比靈活的支出賬戶（FSAS）更具靈活性，通常只能以550美元的金額運用2.5個月進入以下計劃年度.7

可移植性

即使您更改了健康保險計劃，您的HSA中的錢仍可用於未來的合格醫療費用，即將為不同的雇主工作，或退休。基本上，您的HSA是您姓名中的銀行賬戶，在那裡您決定如何以及何時使用該資金。

便利性

大多數HSA都發出借記卡，因此您可以立即支付處方藥和其他合格的費用。如果您等待郵件中的醫療賬單，您可以使用HSA借記卡撥打結算中心並通過電話付款。如果您在以另一種形式的付款方式支付了醫療費案，您可以在HSA中償還自己退出.4

健康儲蓄賬戶的缺點賬戶

如果您有資格獲得HSA，這裡有一些缺點：

高可扣除要求

您所需要的高度扣除健康計劃，您必須有資格獲得HSA，可以對您提供更大的財務負擔，而不是其他類型的健康保險。即使您將每月支付更少的保費，即使在HSA中的錢也可能是困難的-要提出現金，以滿足抵銷代價高昂的醫療程序。對於任何了解他們將在特定計劃年度患有萎縮的醫療費用的人來說，這是要考慮的。

壓力保存

有些人可能不願意尋求醫療保健，因為他們不想在他們的HSA帳戶中花錢。

稅收和懲罰

如果您在65歲之前撤回非合格費用的資金，您將欠資金的所得稅加上20％的罰款。65歲以後，你會屈服但不是罰款.4

錄製保持

您必須保留收據以證明您的提款用於合格的健康費用。如果您被IRS審核，這將是必要的

費用

一些HSA收取每月維護費或每次交易費，由機構變化。雖然通常不是很高，但費用幾乎肯定會高於帳戶可以賺取的任何感興趣，並將其切入底線。如果保持一定的最低餘額，有時會免除這些費用.9

底線

如果您註冊了一個高扣除的健康計劃，則HSA的稅收優勢以及滾動未花費的能力是吸引人的。但高可扣除的健康計劃並不總是最好的選擇，特別是如果您希望有重大的醫療費用。