401K.
減少401（k）稅的10種方法
考慮這些選項以減少401（k）分佈的稅收
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3月19日，2021年
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目錄
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您的401（k）分配和稅收
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1。淨未實現升值
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2。“仍然工作”異常
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3。考慮稅收損失收穫
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4。避免強制性20％扣留
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5。從401（k）而不是
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6。觀看稅前
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7。保持資本收益稅低
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8。滾動超過401（k）s
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9。推遲參加社會安全
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10。獲得救災
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401（k）分佈常見問題解答
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底線
如果您有傳統的401（k），則在拍攝401（k）分銷時，您將不得不納稅。401（k）金額須繳納普通所得稅。您支付的金額基於您的納稅括號，如果您的稅收超過59½，在大多數情況下增加了10％的早期退出罰款.1這可以將您的稅率放在前37％的括號中。（請注意，在關注行動通過後，2020年在2020年沒有提前退出罰款。）23
你可以看看羅斯401（k）或羅斯伊拉現在，而不是以後繳納稅，但我們想知道金融專業人員如何幫助他們的客戶在標準401（k）分佈上最小化其稅收負擔.4我們問他們為我們提供了一些關於降低應稅負擔，並避免20％強制性扣繳的良好提示。請繼續閱讀，了解您現在如何受益。
鍵Takeaways
- 某些策略是為了減輕401（k）分佈的稅收負擔。
- 淨未實現的升值和稅收損失收穫是兩種可能減少應稅收入的策略。
- 在常規分佈上滾動到IRA避免了計劃管理員自動納稅。
- 考慮延遲計劃分配（如果您仍然工作）和社會保障福利或從401（k）而不是實際撤銷資金。
- 關心（冠狀病毒援助，救濟和經濟安全）法案在2020年為退休賬戶提供了一些稅收救濟，其中包括401（k）S，受冠心病爆發的影響。
您的401（k）分發和稅收
根據您的年度收入，401（k）的分佈徵稅為普通收入。該收入包括退休賬戶和養老金以及任何其他收益的分配。因此，當您拍攝401（k）分佈時，重要的是要注意您的稅收括號以及分配如何影響該括號。任何401（k）分佈您所採取的分配將增加您的年度收益，如果您不小心，可以將您推入更高的稅收包。
有一個強制性的Lding20％的401（k）撤回，以涵蓋聯邦所得稅，無論您是否最終欠您的20％的收入。在您希望撤回IRA的401（k）部分中滾動是一種在不受20％強制性提款的情況下訪問資金的方法。稅收損失在表現不佳的投資上是另一個抵制被推入更高稅收托架的風險的方法。
推遲採取社會保障是在拿401（k）撤回時減少稅收負擔的另一種方式。除非收件人的整體年收入超過設定金額，否則社會保障福利通常不納稅。有時，較大的401（k）撤回足以推動收件人的收入超過該限額。以下是在從您的401（k）中撤回資金時需要減少您需要支付的稅收的這些和其他方法
1.探索淨未實現的升值（NUA）
如果您的401（k）中有公司股票，如果您的401（k）的公司庫存部分分發給應稅銀行或經紀賬戶，則可能有資格獲得淨未實現的升值（NUA）處理，SINGTisler（k）®，俄亥俄州東北部財務規劃公司史詩金融LLC的所有者。當您這樣做時，您仍然必須以原始購買價格支付所得稅，但資本提升對股票的升值將降低。
因此，而不是將資金保持在401（k）或將其轉移到傳統的IRA，而是考慮將您的資金移動到應納稅賬戶。（您還應該考慮思考兩次關於滾動公司股票。）這種策略可以是相當複雜的，因此最好是爭取專業人士的幫助。
2.使用“靜止工作”異常
大多數人都知道，即使在羅斯401（k）上，他們也需要在72歲時的最低分佈（RMD）。請注意，RMD年齡於2019年底以2019年末的每一個社區達到2019年的每一個社區，每次社區都從2019年底改為72.5，但如果您仍然在達到那個年齡時仍在工作，則這些RMDSDon’T將您的401（k）與您當前的雇主申請（見下面第8項）.6
換句話說，您可以將資金保存在賬戶中，賺取巢蛋，並推遲任何稅收上的稅收。請記住，美國國稅局沒有明確界定的是“仍然有效”。但可能，您需要在整個日曆年度被視為僱用。如果您削減兼職或考慮一些其他分階段的退休情景，請仔細踩踏。
於2020年3月27日，總統特朗普簽署了2萬億美元的冠狀病毒應急刺激計劃，稱為冠狀病毒援助，救濟和經濟安全（關心）法案。它暫停了2020.7在2020.7中所需的最低分配（RMDS），這使得退休賬戶包括401（k），更多的時間從股票市場衰退中恢復，並且可以承受的退休人員能夠獨自離開他們獲得不徵稅的減稅強制提款。
此外，如果您是公司的所有者，“RetirerightPittsburgh的”RestopherCannon“的所有者，”RestightPittsburgh的所有策略存在此策略存在問題。如果您擁有超過5％的業務，請贊助計劃，您不符合此豁免。此外，考慮到5％的所有權規則實際上意味著超過5％;包括配偶，兒童，孫子和父母擁有的任何股權;在72.6歲之後可能會上升到超過5％的5％你可以看到這種策略可以獲得的複雜程度。
3。考慮稅收損失收穫
另一種稱為稅收損失收穫的策略涉及在您的常規投資賬戶中銷售表現不佳的證券。證券損失抵消了401（k）分佈的稅收。“正確行使，稅收損失收穫將抵消投資者從401（k）分佈產生的投資者的稅收負擔，”ChamberlainWardenLLC的凱文博士，聯合創始人和管理夥伴。（此策略存在局限性涉及減少投資損失。）
4.避免強制性20％扣留
當您拍攝401（k）分配並將款項直接發送給您時，服務提供商必須扣留20％的聯邦所得稅.9如果這太多了-如果您有效地欠欠款，請說，15％稅收時間-這意味著您必須等到您提交稅收以獲得5％的稅款。
相反，“滾動401（k）餘額到IRA賬戶，並將現金拿出來伊爾·伊拉斯州博登·墨西納（ABG顧問）副總裁們專門從事退休計劃。“IRA沒有強制性20％聯邦所得稅扣繳，並且您可以選擇在申請時支付稅款而不是分佈。“
如果您從401（k）（k）借用並忽視償還貸款，那麼金額將被徵稅，就好像它是現金分配一樣。
5.借用而不是退出401（k）
有些計劃讓您從401（k）餘額中拿出貸款。如果是這樣，您可以從您的帳戶中藉款，投資資金，並創建一個持續的收入流，以便超出您對貸款的償還.1
“美國國稅局允許您借用高達50,000美元的備份貸款餘額為50,000美元-在佛羅里達州堡壘堡的註冊會計師，”佛羅里達州堡堡的註冊會計師“。，您不會在此分發上繳納任何稅收，更不用說10％的罰款。相反，您只需在貸款的生命中至少支付至少季度付款。“
“鑑於這些參數，”ramnarain繼續，“考慮到這一情況：五年來提出了50,000美元的貸款。有興趣，讓我們說你的每月付款時間為900美元。現在想像一下，現在想像一下價格為50,000美元的本金金額和購買一個小房子，公寓或雙工在相對便宜的南風中出租。鑑於您將在沒有抵押貸款的情況下購買此財產，讓我們說每個月的淨租金達到1,100美元，稅後和管理費。“
“你有效地完成了什麼，”ramnarain說，ramnarain說過一輛投資車，每月將200美元放在口袋裡（每月1,100美元-$900=200美元），五年來，五年後，您將全額回報您的50,000美元401（k）貸款，但您將繼續掌握1,100美元的淨租金！您可能還有機會以升值的金額以升值的金額銷售該房屋/公寓/雙工。“
快速事實
關心行動將作為2020年貸款的401（k）金額加倍，但只有您受到Covid-19Pandemy.10的影響，只有當您受到影響
當然，這樣的策略具有投資風險，更不用說成為房東的麻煩。在開始這樣的步驟之前，您應該隨時與財務顧問交談。
6.觀看稅務括號
由於所有（或者一個希望，只希望只有一部分）的401（k）分配基於分配時的稅收托架，因此只能將分佈到納稅括號的上限。
“將稅收到最低稅收的最佳方法之一是每年進行詳細的稅收計劃，以使您的應稅收入保持最低限度，”麥迪遜豐富的金融合作夥伴的財富顧問NeilDinndorfCFP®說，WIS。例如，您已聯合申請。在2020年，您可以通過在2021美元的價格低於80,250.11美元以下的價格下留在12％的稅收包中，通過81,050.12美元，您可以通過81,050.12美元的納稅收入留在12％的稅收托房中
仔細規劃，您可以限制401（k）提款，以便他們不會將您推入更高的支架（下一個UP是22％），然後從稅後投資，現金儲蓄或羅斯儲蓄中佔據剩餘的丁多弗說。退休國的大票費（如汽車購買或大型假期）也是如此：試圖通過401（k）和羅斯/餘額撤回的組合來限制您從401（k）的金額。
7.保持資本收益稅低
嘗試僅從您的401（k）上提取到賺取的收入金額，使您的長期資本收益將徵收0％。在2021年，單打稅收收入高達40,400美元並已婚繳納稅收稅額的納稅收入高達80,800美元可以保持在0％資本收益門檻。任何金額都徵稅為15％的稅率.13
NathanGarcia，CFP®，MD的戰略財富合作夥伴，退休人員可以從年度支出金額中減去他們的養老金，然後計算他們的社會保障福利的應稅部分，並從上一個等式的餘額中減去這一點。然後，如果它們超過72，請減去它們所需的最小分佈。其餘的，如果有的話是應該來自退休人員的401（k），高達40,400美元或80,800美元的限制.13上述金額所需的任何收入應從經紀賬戶中的長期資本收益撤銷或羅斯IRA。
8.滾動超過401（k）s
請記住，如果您仍在工作，您不必在當前雇主的401（k）資金上的分發。但是，“如果您有401（k）與以前的雇主或傳統的IRAS，您需要從那些賬戶中獲得RMDS，”Nashville，Nashville，Tenn的ArtentFinancialGroup的財富顧問CFP®表示，“MindyS.Hirt。
為了避免要求，“將您的舊401（k）和傳統的IRA滾動到您當前的401（k）之前，您在年滿70½之前，”（現在72），她建議.5“此規則有一些例外，但如果您能夠利用這種技術，您可以進一步推遲納稅收入，直到退休，此時分銷可能處於較低的稅收括號（如果您不再獲得收入）。“
如上所述，RMDS被免除2020.7
9.推遲拍攝社會安全
為了使您的應稅收入降低（您拿到了401（k）撤回），並且也可能留在較低的納稅括號中，考慮撤銷您的社會保障福利。FrankSt.Nege，AightonMich.的CFP®，總財務規劃LLC，建議他的一些客戶延遲社會保障金作為稅收策略的一部分，包括將一些資金轉換為羅斯IRA。“我建議將[某些客戶]等到70歲以啟動社會保障福利，”尼格說。
如果退休人員能夠推遲收集社會保障福利，他們也可以通過近三分之一提高支付。例如，如果您出生在1943-1954年內，例如，您的全額退休年齡-您將獲得100％的福利的重點是66.但是如果您延遲到67歲，您將獲得108％的人您的年齡66歲的福利，70歲，您將獲得132％（社會保障管理局提供這一方便的計算器）.14這一戰略停止在70歲時產生任何額外的利益，無論如何，您都應該申請MedicareAgeA歲以下。
不要讓舊的“文件和暫停”戰略延遲延遲社會保障福利。政府在2016年結束了漏洞
10。獲取救災
“對於生活在普遍颶風的人們，龍捲風，地震或其他形式的自然災害中，”瑞克蘭表示，“美國國稅局定期贈予401（k）分配的救濟-生效，放棄了10％的罰款某些時間窗口。一個例子可能在某些嚴重的佛羅里達颶風季節。“
如果您居住在這些領域中的一個，並且需要提前401（k）分發，請參閱其中您是否可以等待其中一個。
此外，還有其他成因造成困難，從而從10％的罰款產生豁免。它們包括經濟挑戰，如失業，需要支付大學學費，或在房子上撥款。
此外，關心法案允許受冠狀病毒影響的人爆發的困難分配高達100,000美元，沒有10％的罰款通常欠欠款.16
賬戶所有者也被允許長達三年來支付欠款的稅收，而不是在一年內完成。還有選擇償還退出至401（k）並避免避免稅收-即使金額超過年度繳費限額。由2020年的Covid-19大流行影響的人符合資格.10
401（k）分佈常見問題解答
401（k）分佈的規則是什麼？
一旦您轉到59-1/2，您可以從401（k）免費退出資金。提款將根據您的納稅括號進行普通所得稅。對於59-1/2歲以下的人，尋求提前401（k）提款，通常會評估10％的罰款，除非您面臨財務困難，購買第一家，或需要支付與出生或採用相關的成本。根據2020年冠狀病毒援助，救濟和經濟安全（關心）法案，允許困難的401（k）分配超過100,000美元，沒有10％的罰款.2但是，10％的罰款是2021年的罰款，提款的收入將計入2021年納稅年度的收入。
您可以退出401（k）沒有懲罰嗎？
如果您至少為59-1/2，您可以退出401（k）分發，而不會罰款。如果您在那個年齡，則罰款是總數的10％。金融困難的例外情況，在關心法案下沒有罰款退出高達100,000美元的特殊一次性交易.10早期退出罰款已於2021年回歸，提取收入將計入2021稅的收入年。
401（k）分佈需要多長時間？
沒有通用的時間段，您必須等待收到401（k）分發。通常，需要在3到10個工作日內收到支票，具體取決於哪個機構管理您的帳戶以及是否正在收到物理檢查或通過電子轉移到銀行賬戶發送。
我可以從我的401（k）仍然在工作時分發嗎？
是的，但任何分配都將被徵稅為普通收入，如果允許的人撤回401（k）撤回的人則罰款10％的罰款。如果您有資格遇到困難，則免除罰款。
我在401（k）撤回上支付多少稅？
您的提款徵稅為普通收入，並取決於您在年內陷入的稅率。您可以撤銷最多5,000美元免稅，以支付與出生或採用相關的費用。根據“關心法”，賬戶業主可以在沒有罰款的情況下撤銷最高100,000美元，並且還有三年的稅收才能支付欠款。早期退出罰款重返2021年，提款收入將計入2021年納稅年度的收入。
底線
推遲社會保障支付，在舊的401（k）S中滾動，建立IRAS以避免強制性20％聯邦所得稅，並使您的資本獲得稅收低是降低401（k）撤回的稅收的最佳策略。請記住，這些是在401（k）分佈時減少客戶的稅收負擔的先進策略。除非您具有高度的財務和稅務知識，否則不要試圖自己實施它們。
相反，如果其中任何一個適合您，請詢問金融計劃。與任何與稅收有關的任何事情一樣，每個都有規則和條件，一個錯誤的舉動可能會觸發懲罰。
