如果您在某些時候向國外工作過，您可能會想知道外國養老金收入是否在美國納稅，您可能會面臨來自美國和其他縣（或國家）的稅收，因此可以了解如何稅收在開始繪製養老金之前有效。這是您需要了解對外國養老金稅的信息。

您可以認為美國稅制的退休規則很複雜。對於那些在國外工作的人來說，退休收入的稅收影響可能是一個更令人沮喪的條例和條約協定。任何收到外國養老金或年金支付的人都必須成為專家，不僅是美國稅法，而且在國際稅收條約中，以及養老金或年金起源的國家的稅法。

如果在國外工作後第一年整理您的稅務義務，請考慮要求幫助。國際稅法和退休持有的專家可以讓您在正確的道路上。這將有助於您最大限度地減少您的稅收率，並最大限度地提高您將從退休儲蓄中獲得的金額。

外部退休養老金或歸類

來自外國來源的退休收入可以來自不同的賬戶：

• 直接來自外國雇主的養老金計劃或年金
• 由外國雇主為您建立的信任
• 向外國政府或其一項機構的付款（這可能包括外國社會保障養老金）
• 來自外國保險公司的付款
• 指定支付年金的外國信託或其他實體

即使您在國外為美國公司工作，您也可能會因國外信託而獲得年金支付，因為資助外國收入的養老金並發症。資金個人退休賬戶（IRA）有時可能是不可能的，因為大多數收入可以通過外國賺取的收入排除和外國住房排除在美國稅收中.23

外國住房和外國收入排除允許美國人在國外工作，以減少其賺取的收入，以避免美國的稅收仍然仍然使得難以使利用IRAS.23難以為IRA貢獻，你必須賺到美國或美國稅收的美國收入作為替代，一些美國有限公司本公司為國外工作的員工建立了外國信託，使他們能夠保存退休。

條約陷阱

何時收集外國養老金或年金時，他們將如何徵稅取決於哪些國家持有退休基金以及美國和其他國家之間的稅務條約是哪種類型的稅務條約。

每個國家都與美國談判了不同的條約。它可以與熟悉美國稅法和相關國際條約和稅法的稅務顧問合作。這些條約通常包括稅收抵免和其他工具，使您能夠最大限度地減少您欠的稅額。當然，它將需要一些研究，以確保您在美國和任何國外都正確填寫稅表，以盡量減少稅收.4

外國養老金稅

在許多國家，外國養老金在國內享有有利的稅收待遇，但通常不符合美國國稅局稅法下的合格退休計劃。這意味著對於公司及其員工來說，貢獻並非稅收。因為這往往是統治，所以您從外國退休計劃獲得的付款並未將其與基於美國的養老金相同的人.4

事實上，即使您對非合格退休計劃的貢獻也完全徵稅，作為總收入的一部分。這意味著您的外國養老金實際上可以徵稅兩次-當您在退休期間收集金錢時再次捐款.5

有許多國家的稅收條約整理了這個問題所以美國聯邦納稅責任可以抵消.4但是，您和您的顧問必須了解條約，以及如何填寫所涉及的外國的表格。

如果您有來自您工作的外國的養老金，您可以在美國內部收入服務（IRS）網站上開始研究美國和這些國家之間的稅收條約。對於一些主要國家，存在個體美國國稅局出版物，例如出版597-關於美國-加拿大所得稅條約的信息。

U.S.投資的報告要求

除了遵守稅務規則外，在收到外國養老金或年金時，妥善報告外國銀行或投資公司的任何持股也是至關重要的。美國外交部賬戶納稅法案（FATCA）要求任何機構為美國公民持有超過10,000美元的機構向美國財政部向美國財政部提供賬戶信息.6

根據這一法案，居住在美國的美國公民必須包括任何超過非美國舉行的金融資產超過50,000美元。金融機構對他們的美國納稅申報表.6為那些居住在美國外部的人，報告稱為300,000.7美元

這可以為國外工作的美國公民創造另一種稅問題，因為甚至填寫了一個表格來報告非美國的資產。金融機構可以增加IRS審計的可能性。

如果您的退休資產在美國國稅局作為被動外國投資（PFIC）的基金中，則為那些不提交的人可能會特別僵硬。PFIC賬戶的資本收益以37％的最高資本收益稅率徵稅。這些外國控股沒有15％的長期資本收益率.8

在國外投資也需要支付比美國機構的投資更高的費用。晨星的全球投資者體驗研究的第六版指出了全球資金費用的趨勢;但是，一些市場正在採用最佳實踐，而其他市場則需要改進。以下是各國在費用和費用方面堆疊的方式：

美國與外國退休賬戶

那麼，在美國或外國賬戶中持有退休投資是否更好？這也不是一個容易回答的問題，因為這取決於你期望在退休期間的位置。

如果您計劃在一個具有穩定貨幣的國家境外生活，您通常會更好地持有在該國的大部分資金，以避免另一次主要的國際投資風險問題-您每天使用的貨幣價值生活開銷。避免貨幣兌換問題的最佳方法是將您的投資持有您將在退休期間最常用的貨幣投資。

放棄美國公民身份

一些美國公民正在通過放棄美國公民身份處理美國稅務並發症。選擇路線可能會影響喲將能夠收集社會保障。當您放棄公民身份時，您將成為一個非居民外星人（NRA）.9

您是否可以收集社會保障將取決於您居住的外國之間的雙邊協議。在許多國家，付款可以繼續，但在一些國家，您的社會保障停止的福利。將您的狀態改為“NRA”也可以影響家屬和倖存者的福利.10

作為一個非居民外星人，根據您的生活，您可能需要每六個月返回美國，每六個月一次（午夜到午夜）繼續接受您的社會保障福利.11

底線

對外國養老金徵收和收集國外社會保障。如果您在國外工作並在美國以外的退休投資組合建立了您的退休組合，請在開始繪製養老金或年金之前尋求專業建議。這將使您能夠最大限度地提高您的退休收入，並使您的退休基金持有的美國和國家（或國家）最大限度地減少您的稅收。